La carta de crèdit fa referència a un certificat escrit emès pel banc a l'exportador (venedor) a petició de l'importador (comprador) per garantir el pagament de les mercaderies. En la carta de crèdit, el banc autoritza l'exportador a emetre una lletra de canvi que no excedeixi l'import especificat amb el banc desviat o el banc designat com a pagador segons les condicions estipulades a la carta de crèdit, i a adjuntar els documents d'enviament segons calgui, i a pagar al lloc designat a temps per rebre les mercaderies.
El procediment general per al pagament amb carta de crèdit és:
1. Ambdues parts en la importació i l'exportació han d'estipular clarament en el contracte de venda que el pagament s'ha de fer mitjançant carta de crèdit;
2. L'importador presenta una sol·licitud de carta de crèdit al banc on es troba, omple la sol·licitud de carta de crèdit, paga un dipòsit determinat per la carta de crèdit o proporciona altres garanties i sol·licita al banc (banc emissor) que emeti una carta de crèdit a l'exportador;
3. El banc emissor emet una carta de crèdit amb l'exportador com a beneficiari d'acord amb el contingut de la sol·licitud i notifica a l'exportador la carta de crèdit a través del seu banc agent o banc corresponsal a la ubicació de l'exportador (denominats col·lectivament banc assessor);
4. Després que l'exportador enviï les mercaderies i obtingui els documents d'enviament requerits per la carta de crèdit, negocia el préstec amb el banc on es troba (pot ser el banc assessor o altres bancs) d'acord amb les disposicions de la carta de crèdit;
5. Després de negociar el préstec, el banc negociador indicarà l'import a negociar a la tàpia de la carta de crèdit.
Contingut de la carta de crèdit:
① Explicació de la carta de crèdit en si; com ara el seu tipus, naturalesa, període de validesa i lloc de caducitat;
②Requisits dels béns; descripció segons el contracte
③ L'esperit maligne del transport
④ Requisits per als documents, és a dir, documents de càrrega, documents de transport, documents d'assegurança i altres documents pertinents;
⑤Requisits especials
⑥El banc emissor és responsable de la papereria per part del beneficiari i del titular de l'esborrany per garantir el pagament;
⑦ La majoria dels certificats estrangers porten la marca: «Llevat que s'especifiqui el contrari, aquest certificat es gestiona d'acord amb els “Uses i costums uniformes per a crèdits documentaris” de la Cambra de Comerç Internacional, és a dir, la Publicació CCI núm. 600 (“ucp600”)»;
⑧Clàusula de reemborsament T/T
Tres principis de la carta de crèdit
①Principis abstractes independents per a transaccions de carta de crèdit
② La carta de crèdit s'ajusta estrictament al principi
③Principis d'excepcions al frau de la carta de crèdit
Característiques:
La carta de crèdit té tres característiques:
En primer lloc, la carta de crèdit és un instrument autosuficient, la carta de crèdit no està adjunta al contracte de venda i el banc emfatitza la certificació escrita de la separació de la carta de crèdit i el comerç bàsic a l'hora d'examinar els documents;
La segona és que la carta de crèdit és una transacció purament documental, i la carta de crèdit és un pagament contra documents, no subjecte a les mercaderies. Sempre que els documents siguin coherents, el banc emissor pagarà incondicionalment;
La tercera és que el banc emissor és responsable dels principals passius de pagament. La carta de crèdit és un tipus de crèdit bancari, que és un document de garantia del banc. El banc emissor té la responsabilitat principal del pagament.
Tipus:
1. Segons si l'esborrany de la carta de crèdit va acompanyat de documents d'enviament, es divideix en carta de crèdit documentaria i carta de crèdit nua.
2. Segons la responsabilitat del banc emissor, es pot dividir en: carta de crèdit irrevocable i carta de crèdit revocable
3. Segons si hi ha un altre banc que garanteixi el pagament, es pot dividir en: carta de crèdit confirmada i carta de crèdit irrecuperable
4. Segons el termini de pagament, es pot dividir en: carta de crèdit a la vista, carta de crèdit amb ús i carta de crèdit amb ús fals.
5. Segons si els drets del beneficiari a la carta de crèdit són transferibles, aquesta es pot dividir en: carta de crèdit transferible i carta de crèdit intransferible.
6. Carta de crèdit amb clàusula vermella
7. Segons la funció de la prova, es pot dividir en: carta de crèdit foli, carta de crèdit rotativa, carta de crèdit back-to-back, carta de crèdit anticipada/carta de crèdit en paquet, carta de crèdit standby
8. Segons la carta de crèdit rotativa, es pot dividir en: rotativa automàtica, rotativa no automàtica, rotativa semiautomàtica
Data de publicació: 04-09-2023
